Corso in BUDGET DEL PERSONALE, COSTO DEL LAVORO e HR Controlling

Dalla busta paga al costo azienda: costruzione del budget del personale e comprensione delle principali componenti economiche che incidono sulla pianificazione HR.

• Integrazione tra budget aziendale, budget del personale e dati payroll;
• piani pluriennali, budget annuali, forecast e revisioni periodiche;
• raccolta, organizzazione e controllo dei dati propedeutici alla costruzione del budget del personale;
• centri di costo, centri di responsabilità e logiche di allocazione del costo del personale;
• impatto di assunzioni, cessazioni, aumenti retributivi, premi, welfare e variazioni organizzative sul budget HR;
• project management applicato al processo di budget del personale.

Applicazione pratica delle logiche di budget attraverso un caso aziendale, con simulazione di scenari e controllo degli scostamenti.

• Costruzione di un budget del personale per area, centro di costo o funzione aziendale;
• inserimento di organico attuale, nuove assunzioni, cessazioni, variazioni contrattuali e aumenti retributivi;
• simulazione degli effetti di straordinari, premi, benefit, welfare e politiche retributive;
• calcolo del costo annuo del personale e confronto con il budget assegnato;
• analisi degli scostamenti tra budget, forecast e dati consuntivi;
• lettura dei dati a supporto delle decisioni HR e del dialogo con amministrazione, finanza e controllo di gestione;
• supporto dell’AI nella predisposizione di scenari, sintesi direzionali e commenti agli scostamenti.

Esercitazione pratica in gruppi: costruzione di un budget del personale su caso aziendale, con presentazione dei principali risultati e commento degli scostamenti.

Utilizzo dei dati HR e payroll per costruire reporting, KPI e strumenti di controllo utili alla direzione del personale e al management aziendale.

• Il processo di programmazione e controllo applicato alle risorse umane: analisi, modellizzazione, sperimentazione, attuazione e monitoraggio;
• dal dato amministrativo al dato manageriale: trasformare dati payroll e HR in informazioni utili per le decisioni;
• marketing dell’informazione interna: flussi di comunicazione dei dati e rappresentazione efficace verso gli stakeholder;
• reporting HR verso direzione, amministrazione, controllo di gestione e altri stakeholder interni/esterni;
• KPI dell’area HR: headcount, turnover, absenteeism, costo medio, costo per FTE, incidenza del costo del personale, overtime, benefit utilization e altri indicatori rilevanti;
• misurare la performance dell’area HR e dei processi amministrativi;
• dashboard HR e logiche di visualizzazione dei dati;
• miglioramento continuo nell’area HR attraverso monitoraggio, indicatori e azioni correttive;
• Gender Pay Gap, Pay Transparency reporting e dashboard retributive.

Esercitazione: costruzione e commento di un set base di KPI HR, con lettura degli indicatori e individuazione delle principali azioni di miglioramento.